Därför gick kommunen plus 55 miljoner kronor

Karlshamns kommuns resultat förväntas landa på drygt 55 miljoner kronor för 2021. Medarbetarnas effektiviseringsarbete är en viktig anledning till det förbättrade resultatet. Årsredovisningen kommer att fastställas av kommunfullmäktige den 23 maj.

Resultatet har gått från minus 110 miljoner år 2018, minus 7 miljoner år 2019, plus 4 miljoner år 2020 till årets resultat på plus 55.  Ett väl genomfört effektiviseringsarbete med målet att minska kostnaderna har nu gett resultat. Arbetet påbörjades under 2019 och fortsätter under hela 2022. Detta trots ett ökat antal barn i förskolorna och fler invånare i behov av stöd. Det ekonomiska resultatet landar på plus 55 miljoner kronor samtidigt som verksamheterna har lyckats nå större delen av sina mål.

Det positiva resultatet beror främst på:

• verksamheternas effektiviseringsarbete
• förbättrade skatteintäkter jämfört med budget
• statsbidrag som har bidragit till finansiering av kommunal verksamhet.

Delar som påverkar resultatet negativt:

• Saneringsprojekt på Hunnemaradeponin
• Aktieägartillskott till Karlshamnsfastigheter

Kommunens ekonomichef Åsa Nygren reder ut begreppen:

Verksamheternas effektiviseringsarbete

− Effektiviseringsarbetet handlar om att minska kostnaderna samtidigt som vi behåller en hög kvalitet på den kommunala servicen. Totalt behöver vi minska våra kostnader med 100 miljoner kronor fram till år 2023. Redan nu har vi lyckats minska kostnaderna med cirka 70 miljoner. Genomtänkta anpassningar och prioriteringar, hela tiden med fokus på dem vi är till för, har varit avgörande för att nå ett positivt resultat. Detta har verksamheterna lyckats med trots volymökningar och en pågående pandemi. De förändringar som har gjorts är bland annat avveckling av Båtmansgården, högre andel heltidsanställda, digital bygglovshantering och minskade personalkostnader.

Förbättrade skatteintäkter jämfört med budget

− Det finns all anledning att vara uppmärksam på skatteintäkterna, de kan svänga snabbt i och med att vi är inne i en turbulent period. Vi beräknar skatteintäkten utifrån Sveriges kommuner och regioners prognos. Skatteintäkten för Karlshamns kommun var under 2021 bättre än prognosen och har därför gynnat vårt resultat.

Skatteintäkterna är bland annat kopplade till hur många som är i arbete, storleken på skattesatsen och hur bra det går för våra företag. Skattesatsen i Karlshamns kommun höjdes förra året från 21,76 kronor till 22,33. Ökningen motsvarar cirka 40 miljoner kronor i skatteintäkter.

De totala skatteintäkterna 2021 motsvarar 1 603 miljoner. Det är 53 miljoner kronor bättre än budget. Detta beror på att arbetslösheten blev mindre än vad prognosen visade.

Stadsbidrag bidrar till finansiering av kommunal verksamhet

− Staten bidrar till finansiering av kommunala verksamheterna dels genom generella statsbidrag och dels genom riktade statsbidrag som är öronmärkta till specifika verksamheter.

Totalt har verksamheterna fått 155 miljoner kronor i bidrag och kostnadsersättningar från staten under 2021. Av dessa är 13 miljoner kopplade till pandemin.

Saneringsarbete på Hunnemaradeponin

− En extern utredning presenterades i mars 2021 som visar att det krävs en sanering av Hunnemaradeponin som beräknas kosta 27 miljoner kronor. Saneringen behöver göras av miljöskäl men även för att marken ska kunna användas för till exempel idrottsaktiviteter eller en solcellspark i framtiden. Kostnaden belastar 2021 års resultat.

Aktieägartillskott till Karlshamnsfastigheter

− Koncernmoderbolaget Stadsvapnet i Karlshamn AB har beslutat att göra ett aktieägartillskott till Karlshamnsfastigheter på 20,5 miljoner kronor. Ett aktieägartillskott är ett sätt att öka bolagets egna kapital. Aktieägartillskottet till Karlshamnsfastigheter görs för att täcka upp för projekteringskostnader kopplade till etapp 5 på Östra piren som inte har lett till någon investering. Dessa förgävesprojekteringar utfördes under åren fram till och med 2016 och skulle därför ha reglerats redan 2017. Det handlar alltså om att rätta ett bokföringsfel där kostnader som skulle ha belastat 2017 års resultat nu landar på resultatet för 2021.

Så ser det ekonomiska resultatet ut för Karlshamns fem kommunala bolag

• Stadsvapnet i Karlshamn AB, minus 5,2 miljoner kronor
• Karlshamn Energi AB, plus 9,7 miljoner kronor
• Karlshamnsbostäder AB, plus 31 miljoner kronor
• Karlshamns hamn AB, plus 9,6 miljoner kronor
• Karlshamnsfastigheter AB, minus 96,4 miljoner kronor (inklusive bokföringsmässiga nedskrivningar och uppskrivningar av bolagets  fastigheter. Tar man bort dessa landar resultatet på minus 4,6 miljoner kronor.)
• Kreativum i Blekinge AB, minus 3,3 miljoner kronor.

Årsredovisningen kommer att fastställas av kommunfullmäktige den 23 maj.